财务处出纳人员职责

　　一.认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。　　

　　二.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。　　

　　三.出纳员直接收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账户，不能挪用公款和私自外借。　　

　　四.每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。　　

　　五.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。　　

　　六.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。　　

　　七.负责妥善保管现金、有关印章、空白支票和各种票据。　　

　　八.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。　　

　　九.现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。　　

　　十.对于大面额现金的支付业务，用转账支付或汇兑手续。

　　十一. 每月及时与银行、财政部门对帐，出现未达帐项应查明原因，并做好银行、财政专户余额调节表。