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财务处出纳人员职责

2022-05-13
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  一.认真执行国家财经法规、现金管理制度,遵守本单位的财务管理制度。  

  二.遵守财务人员职业道德,坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。  

  三.出纳员直接收到的现金款项,要在第一时间存入本单位指定账户,不能挪用公款和私自外借。  

  四.每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账,账簿一律采用订本式,做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。  

  五.支出报销、借款时,要对原始单据进行审核,符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。  

  六.负责每日清点库存现金,核对现金日记账,保证账实相符,保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因,原因不明出纳要负责赔偿。  

  七.负责妥善保管现金、有关印章、空白支票和各种票据。  

  八.职工外出借款无论金额多少,都须主管领导签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。  

  九.现金一经付清,应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额,由责任人负责。  

  十.对于大面额现金的支付业务,用转账支付或汇兑手续。

  十一. 每月及时与银行、财政部门对帐,出现未达帐项应查明原因,并做好银行、财政专户余额调节表。